Повышение квалификации «Практика организации деятельности службы внутреннего аудита в кредитных организациях» (август 2025)

День №1
Тема: 1. Аудит эффективности управления риском аутсорсинга
1. Аудит функций, операций, услуг, процессов и (или) этапов процессов Банка, передаваемых на аутсорсинг
2. Аудит элементов управления риском аутсорсинга
3. Аудит функций и полномочий подразделений Банка в рамках управления риском аутсорсинга
4. Аудит организации ресурсного (кадрового и финансового) обеспечения Банка, включая установление требований к квалификации работников подразделения, ответственного за организацию аутсорсинга
5. Аудит идентификации риска аутсорсинга, а также оценки его уровня 
6. Аудит порядка сбора и регистрации информации о событиях (случаях) фактической реализации риска аутсорсинга, вследствие которых возникли прямые и непрямые потери Банка
7. Аудит порядка мониторинга риска аутсорсинга
8. Аудит порядка обеспечения соответствия фактических значений контрольных показателей уровня риска аутсорсинга определенным Банком значениям  
9. Аудит планирования, разработки, реализации, контроля и совершенствования комплекса мероприятий, направленных на повышение качества управления риском аутсорсинга и уменьшение негативного влияния риска аутсорсинга
10. Аудит порядка реагирования на выявленные события риска аутсорсинга и восстановления деятельности Банка в случае реализации событий риска аутсорсинга 
13. Аудит порядка и периодичности формирования отчетов в отношении риска аутсорсинга

Тема:2. Аудит эффективности управления риском недобросовестного поведения
1. Аудит классификации событий риска недобросовестного поведения
2. Аудит правил поведения и стандартов деятельности Банка при взаимодействии с клиентами, контрагентами, сотрудниками и третьими лицами, в том числе при предложении Банком финансовых и нефинансовых услуг (работ, товаров)
2.1. Полнота и корректность информации о финансовых и нефинансовых услугах (работах, товарах)
2.2. Взаимодействие с клиентами, контрагентами
2.3. Взаимодействие с сотрудниками
3. Аудит мероприятий, направленных на повышение осведомленности, обучение и развитие навыков сотрудников Банка в части соблюдения прав и законных интересов клиентов, контрагентов, сотрудников и третьих лиц, в том числе при предложении Банком финансовых и нефинансовых услуг (работ, товаров)
4. Аудит порядка предупреждения, выявления и контроля конфликта интересов, возникающего в рамках взаимодействия Банка с клиентами, контрагентами, сотрудниками и третьими лицами, в том числе при предложении Банком финансовых и нефинансовых услуг (работ, товаров)
5. Аудит порядка выявления и регистрации событий (случаев) фактической реализации риска недобросовестного поведения

День №2 
Тема: Аудит операционной надежности в соответствии с требованиями Положения Банка России от 13.01.2025 № 850-П
1. Цели и задачи аудита операционной надежности
2. Классификация рисков непрерывности деятельности
3. Закрытый перечень технологических процессов
4. Значения порогового уровня допустимого времени простоя и (или) деградации технологических процессов
5. Планируемая продолжительность времени работы (функционирования) технологических процессов в течение следующего квартала
6. Показатели операционной надежности. Что изменилось?
7. Доля деградации технологического процесса. Обзор сложных вопросов
8. Сигнальное и контрольное значения допустимой доли деградации технологического процесса. Какие новые нюансы необходимо учесть после 01.10.2025?
9. Аудит фиксации: что и как должно фиксироваться в Банке?
10. Требования к выявлению, регистрации инцидентов операционной надежности и реагированию на них
11. Инциденты операционной надежности: что необходимо предусмотреть и какие требования выполнять каждому Банку? Что учесть в ходе аудита?
12. Требования к взаимодействию с поставщиками услуг в сфере информационных технологий
13. Действия в отношении субъектов доступа
14. Осведомленность об информационных угрозах
15. Меры, направленные на нейтрализацию угроз в отношении возникновения зависимости


День №3 
Тема: Аудит противодействия заключению договоров потребительского кредита без согласия клиента. Аудит работы с БКИ. 
1. Аудит мероприятий по противодействию заключению договоров потребительского кредита без согласия клиента или с согласия клиента, полученного под влиянием обмана или при злоупотреблении доверием (новое с 01.09.2025)
2. Возможные исключения по применению мероприятий по противодействию заключению договоров потребительского кредита без согласия клиента (новое с 01.09.2025)
3. Аудит мероприятий по противодействию операциям по внесению наличных денежных средств на банковские счета с применением токенизированных (цифровых) платежных карт с использованием банкоматов или иных технических устройств без согласия лица, вносящего наличные денежные средства, или с согласия лица, вносящего наличные денежные средства, полученного под влиянием обмана или при злоупотреблении доверием (новое с 01.09.2025)
4. Оптимизация процесса обмена информацией между кредиторами и бюро кредитных историй
5. Корректировки Федерального закона от 21.12.2013 №353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (новое с 01.09.2025)
5.1. Период "охлаждения"
5.2. Проверка получателя денег
5.3. Запрет требовать возврата денег и начислять проценты
6. Аудит оценки эффективности мероприятий по противодействию заключению договоров потребительского кредита без добровольного согласия клиента или с согласия клиента, полученного под влиянием обмана или при злоупотреблении доверием. 
Какие критерии важны для регулятора?
7. Порядок представления кредитной организацией ходатайства о проведении Банком России проверки соответствия кредитной организации, обратившейся с ходатайством, критериям оценки

День №4
Тема: Аудит корпоративного управления

1.Цели, задачи аудита корпоративного управления
2.Изменения в правилах проведения общего собрания акционеров
3.Новые нормы, устанавливающие порядок принятия решений советом директоров и коллегиальным исполнительным органом акционерного общества
4.Новый порядок принятия решений советом директоров обществ с ограниченной ответственностью
5.Изменения в правилах проведения общих собраний участников обществ с ограниченной ответственностью

Тема: Аудит реструктуризации задолженности заемщиков: обзор сложных вопросов и новшеств регулятора
Тема: Аудит порядка ведения кассовых операций с иностранной валютой. Что учесть в программе аудита после 1 октября 2025?