Повышение квалификации «Практика организации деятельности службы внутреннего аудита в кредитной организации» (август 2024)
ПРОГРАММА КУРСА
День №1
Темы:
1. Оценка эффективности функционирования системы управления операционным риском с учетом последних рекомендаций регулятора.
Обзор типовых нарушений, выявляемых регулятором.
Обзор основных изменений, вносимых в порядок расчета размера операционного риска ("Базель III") с 1 октября 2024 года.
2. Аудит рыночного риска.
Обзор основных изменений, внесенных в порядок расчета размера рыночного риска с 1 июля 2024 года.
Как скорректировать программу аудита с учетом последних изменений регулятора? На что обратить внимание?
День №2
Тема: Аудит операционной надежности
I. Требования к операционной надежности при осуществлении банковской деятельности в целях обеспечения непрерывности оказания банковских услуг
1.Взаимосвязь подходов, изложенных в новом Положении №787-П и в Положении Банка России от 08.04.2020 № 716-П "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе"
2.Обеспечение непрерывности выполнения критически важных процессов с соблюдением контрольных показателей уровня операционного риска (КПУОР)
3.Операционная надежность. Требования к выявлению, регистрации инцидентов операционной надежности и реагированию на них
4.Пороговый уровень допустимого времени простоя и (или) деградации технологических процессов
5.Целевые показатели операционной надежности
6.Деградация технологического процесса, значение допустимой доли деградации технологических процессов
7.Порядок действий в случае превышения допустимой доли деградации технологических процессов
8.Анализ необходимости пересмотра значений целевых показателей операционной надежности с учетом требований к системе КПУОР
9.Тестирования операционной надежности технологических процессов: проведение сценарного анализа
10.Тестирования операционной надежности технологических процессов
11.Осведомленность об информационных угрозах
12.Нейтрализация информационных угроз
II. Форма отчетности 0409072 "Сведения об операционной надежности"
День №3
Темы:
1. Сложные вопросы заполнения формы 0409126 «Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых»
1. Порядок заполнения раздела 1 "Потребительские кредиты (займы), по которым Банком России рассчитываются и опубликовываются среднерыночные значения полной стоимости потребительского кредита (займа)"
1.1. Цель составления раздела 1
1.2. Средневзвешенные значения ПСК: новшества
1.3. Перцентиль распределения по ПСК
1.4. Влияние индивидуальных условий потребительских кредитов на порядок раскрытия данных о них
2. Порядок заполнения раздела 2 "Справочная информация"
2.1. Цель составления раздела 2
2.2. Категории потребительских кредитов (займов)
2.3. Средневзвешенные значения ПСК
2.4. Общая сумма кредитов (займов) за квартал
2.5. Перцентиль распределения по ПСК
2.6. Количество договоров
2. Сложные вопросы заполнения формы 0409053 «Сведения об акционерах…»
1.Перечень юридических лиц
2.Перечень физических лиц
3.Место нахождения (адрес) субъектов
4.Сведения об участии в уставном капитале кредитной организации
5.Сведения о взаимосвязях субъектов
6.Список аффилированных лиц кредитной организации
6.1. Информация об аффилированных лицах кредитной организации
6.1. Информация о наличии взаимосвязей для объединения лица в группу лиц с кредитной организацией
3. Сложные вопросы заполнения формы 0409119 "Данные о максимальной доходности по вкладам физических лиц»
1.Рекомендации по формированию показателей раздела 1 с 01.07.2024.
2.Рекомендации по формированию показателей раздела 2 с 01.07.2024.
3.Рекомендации по формированию показателей раздела 3 с 01.07.2024.
4.Рекомендации по формированию показателей раздела 4 с 01.07.2024.
День №4
Тема:
Аудит расчета показателя долговой нагрузки: обзор типовых нарушений. Обзор Проекта Указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 16.10.2023 №6579-У"
I. Расчет ПДН: обзор типовых нарушений
1.Полнота внутренних документов, регламентирующих расчет ПДН
2.Новый расчет ПДН
3.Временные интервалы, при расчете суммы среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика
4.Расчет суммы величин среднемесячных платежей
5.ПДН заемщиков физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью
6.Нюансы применения п.2.3 Указания № 6579-У
7.Регион местонахождения заемщика
8.Использование данных Росстата и поправочных коэффициентов
9.Использование данных кредитных отчетов
10.Перечень данных, используемых кредитной организацией для расчета величины среднемесячного дохода заемщика: закрытый или открытый?
11.Выписки по счетам заемщика, представленные кредитными организациями на бумажном носителе или в форме электронных документов как самостоятельной документ, подтверждающий доход заемщика
12.Стаж работы менее 12 месяцев
13.Нюансы применения вмененного дохода
14.Хранение информации, использованной для расчета ПДН
II. Обзор Проекта Указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 16.10.2023 №6579-У"
1.Критерии признания записей о кредите (займе) дублирующими (идентичными) и (или) неактуальными
2.Дата расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика
3.Дата нового расчета суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика
4.Величины среднемесячных платежей по кредитам (займам), по которым исполнение части обязательств будет осуществлено заемщиком денежными средствами, полученными по предоставляемому кредиту (займу)
5.Доход заемщика от трудовой деятельности, подтвержденный выпиской о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования
6.Отсутствие актуальной информации о доходах заемщика
7.Новшества в определении величины среднемесячного дохода заемщика
8.Новые расширенные требования к методике построения модели
9.Новое уведомление о применении модельного подхода при расчете величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН
10.Отмена требования об оценке качества прогнозируемого значения величины среднемесячного дохода заемщика с использованием коэффициента Джини и требования о сравнении точности величины среднемесячного дохода заемщика, полученной с использованием модели, с величиной дохода заемщика, предоставляемого бюро кредитных историй
11.Продление до 31.12.2025 подхода по определению величины среднемесячного дохода заемщика на основе заявленного дохода, уменьшенного кредитором с использованием внутренних методик оценки платежеспособности заемщика, при предоставлении кредитов (займов) до 50 тыс. руб. или кредитов (займов) на цели приобретения автомототранспортного средства под его залог