Это касается случаев, когда такие лица готовят или проводят от имени или по поручению клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:
В этих случаях надо исполнять требования в части идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, фиксирования и хранения информации.
При наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции могут быть направлены на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем или финансирование терроризма, надо сообщать в РФМ. Формализованные электронные сообщения (ФЭС) следует направлять через личный кабинет.
Так что тем, кто занимается оказанием бухгалтерских услуг, необходимо зарегистрироваться в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга.
Ответственность за неисполнение требований законодательства в сфере ПОД/ФТ, в том числе за ненадлежащую организацию внутреннего контроля, установлена статьей 15.27 КоАП.
При этом прокурор обладает правом возбуждать дела о любых административных правонарушениях, ответственность за которые предусмотрена КоАП, указало ведомство.