23,26,28,29 и 30.08.2024 Онлайн-курс: Практика организации деятельности службы внутреннего аудита в кредитной организации
23.08.2024
Название программы:Практика организации деятельности службы внутреннего аудита в кредитной организации
Цель курса:обновить и расширить знания и навыки внутренних аудиторов в соответствии с требованиями законодательства и обзора лучших практик.
Для достижения поставленной цели решается комплекс задач:
1.Рассмотреть наилучшую практику оценки эффективности функционирования системы управления операционным риском, систематизировать последние рекомендаций регулятора, а также основные изменения, вносимые в порядок расчета размера операционного риска ("Базель III") с 1 октября 2024 года
2.Проанализировать сложные вопросы аудита рыночного риска. Выявить основные проблемы, связанные с изменениями, внесенными в порядок расчета размера рыночного риска с 1 июля 2024 года
3.Систематизировать наилучшую практику аудита операционной надежности: обзор сложных вопросов, а также типовых нарушений;
4.Проанализировать сложные вопросы заполнения форм отчетности: 0409126 «Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых», 0409053 «Сведения об акционерах…», 0409119 "Данные о максимальной доходности по вкладам физических лиц»;
5.Рассмотреть наилучшую практику аудита расчета показателя долговой нагрузки: обзор типовых нарушений. Обзор Проекта Указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 16.10.2023 №6579-У";
6.Ответить на наиболее сложные вопросы, возникающие на практике.
Вид образовательной программы: повышение квалификации.
Формат обучения: дистанционный (без отрыва от работы, в любом городе РФ).
Объем программы: 21 акад. час (5 занятий по 4 акад. часа+ 1 акад. час – итоговая аттестация)
Требования: наличие высшего образования
Целевая аудитория: руководители и специалисты служб внутреннего аудита кредитных организаций
Лекторы:
Габбасова(Озкан)Алсу Венеровна- аудитор ООО "Листик и Партнеры", автор семинаров по кредитованию, отчетности и корпоративному управлению в кредитных организациях, а также некредитных финансовых организациях. Автор более ста публикаций и книг на темы кредитования, внутреннего контроля, аудита, а также темы, связанные с оплатой труда, отчетностью кредитных организаций в изданиях дома "Регламент".
Складчиков Александр Сергеевич - практикующий аудитор департамента банковского аудита АКГ "Листик и Партнеры», имеет большой опыт в области аудиторских проверок кредитных организаций, автор семинаров, а также ряда статей в федеральных и региональных СМИ по актуальным вопросам работы кредитных организаций.
Программа курса:
День №1(23.08.2024)
Темы:
1. Оценка эффективности функционирования системы управления операционным риском с учетом последних рекомендаций регулятора.
Обзор типовых нарушений, выявляемых регулятором.
Обзор основных изменений, вносимых в порядок расчета размера операционного риска ("Базель III") с 1 октября 2024 года.
2. Аудит рыночного риска.
Обзор основных изменений, внесенных в порядок расчета размера рыночного риска с 1 июля 2024 года.
Как скорректировать программу аудита с учетом последних изменений регулятора? На что обратить внимание?
Ответы на вопросы
День №2 (26.08.2024)
Тема: Аудит операционной надежности
I. Требования к операционной надежности при осуществлении банковской деятельности в целях обеспечения непрерывности оказания банковских услуг
1.Взаимосвязь подходов, изложенных в новом Положении №787-П и в Положении Банка России от 08.04.2020 № 716-П "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе"
2.Обеспечение непрерывности выполнения критически важных процессов с соблюдением контрольных показателей уровня операционного риска (КПУОР)
3.Операционная надежность. Требования к выявлению, регистрации инцидентов операционной надежности и реагированию на них
4.Пороговый уровень допустимого времени простоя и (или) деградации технологических процессов
5.Целевые показатели операционной надежности
6.Деградация технологического процесса, значение допустимой доли деградации технологических процессов
7.Порядок действий в случае превышения допустимой доли деградации технологических процессов
8.Анализ необходимости пересмотра значений целевых показателей операционной надежности с учетом требований к системе КПУОР
9.Тестирования операционной надежности технологических процессов: проведение сценарного анализа
10.Тестирования операционной надежности технологических процессов
11.Осведомленность об информационных угрозах
12.Нейтрализация информационных угроз
II. Форма отчетности 0409072 "Сведения об операционной надежности"
Ответы на вопросы
День №3 (28.08.2024)
Темы:
1. Сложные вопросы заполнения формы 0409126 «Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых»
1. Порядок заполнения раздела 1 "Потребительские кредиты (займы), по которым Банком России рассчитываются и опубликовываются среднерыночные значения полной стоимости потребительского кредита (займа)"
1.1. Цель составления раздела 1
1.2. Средневзвешенные значения ПСК: новшества
1.3. Перцентиль распределения по ПСК
1.4. Влияние индивидуальных условий потребительских кредитов на порядок раскрытия данных о них
2. Порядок заполнения раздела 2 "Справочная информация"
2.1. Цель составления раздела 2
2.2. Категории потребительских кредитов (займов)
2.3. Средневзвешенные значения ПСК
2.4. Общая сумма кредитов (займов) за квартал
2.5. Перцентиль распределения по ПСК
2.6. Количество договоров
2. Сложные вопросы заполнения формы 0409053 «Сведения об акционерах…»
1. Перечень юридических лиц
2. Перечень физических лиц
3. Место нахождения (адрес) субъектов
4. Сведения об участии в уставном капитале кредитной организации
5. Сведения о взаимосвязях субъектов
6. Список аффилированных лиц кредитной организации
6.1. Информация об аффилированных лицах кредитной организации
6.2. Информация о наличии взаимосвязей для объединения лица в группу лиц с кредитной организацией
3. Сложные вопросы заполнения формы 0409119 "Данные о максимальной доходности по вкладам физических лиц»
1. Рекомендации по формированию показателей раздела 1 с 01.07.2024.
2. Рекомендации по формированию показателей раздела 2 с 01.07.2024.
3. Рекомендации по формированию показателей раздела 3 с 01.07.2024.
4. Рекомендации по формированию показателей раздела 4 с 01.07.2024.
Ответы на вопросы
День №4 (29.08.2024)
Тема: Аудит расчета показателя долговой нагрузки: обзор типовых нарушений. Обзор Проекта Указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 16.10.2023 №6579-У"
I. Расчет ПДН: обзор типовых нарушений
1.Полнота внутренних документов, регламентирующих расчет ПДН
2.Новый расчет ПДН
3.Временные интервалы, при расчете суммы среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика
4.Расчет суммы величин среднемесячных платежей
5.ПДН заемщиков физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью
6.Нюансы применения п.2.3 Указания № 6579-У
7.Регион местонахождения заемщика
8.Использование данных Росстата и поправочных коэффициентов
9.Использование данных кредитных отчетов
