05.04.2024 «Проект изменений в Инструкцию ЦБ РФ 178-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, порядке (методике) их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями»
05.04.2024 В декабре 2022 г. ЦБ представил на обсуждение проект масштабных изменений в основополагающий документ по регулированию размера ОВП Инструкцию 178-И.
Как указывает регулятор, проект новой редакции инструкции разработан в целях обеспечения большей устойчивости банков к валютному риску, в том числе с учетом факторов риска, реализовавшихся в 2022 году, снятия избыточной нагрузки на банки и достижения большей чувствительности оценки величины открытых валютных позиций (ОВП) к факторам валютного риска.
Документ вводит:
новый лимит на балансовую позицию по отдельным иностранным валютам и драгметаллам;
предусматривает переход на лимитирование относительно базового капитала (то есть без учета субордов);
регулятор также планирует повысить требования к качеству хеджирующих инструментов, в частности, он установит критерии "хороших" ПФИ: позиции только по таким ПФИ можно сворачивать в расчете ОВП;
в проекте реализован новый подход к отражению в валютной позиции стоимости условных обязательств кредитного характера (только балансовой стоимости УОКХ);
также полностью изменен порядок учета в ОВП валютного обеспечения;
дополнительно ЦБ предусмотрит набор признаков "схемности" сделок:
‒ контрагент по сделке - SPV / компания, в отношении которой банк (его акционеры) осуществляет фактический контроль или оказывает существенное влияние;
‒ сделка систематически (перезаключается) без перечисления средств;
‒ объем сделок кратно превышает масштабы деятельности контрагента;
‒ исполнение сделок / маржирование осуществляется контрагентом за счет средств самого банка.
Летом 2023 г. Банк России выпустил второй драфт проекта по результатам обсуждения с банками, часть возражений была учтена, но основные нововведения остались. После этого была вторая волна замечаний от банков, и ЦБ готовит третий драфт проекта. Такое длительное согласование свидетельствует о масштабности изменений для отрасли. Срок внедрения проекта снова перенесен.
На семинаре разбираемся с нововведениями, чем это грозит для банковского сектора, рынка ПФИ, особенно внедрение лимита балансовой позиции вызвало бурное обсуждение.
Целевая аудитория: для сотрудников кредитных организаций, представителей подразделений: Службы управления рисками, Казначейства, СВА, бухгалтерии.
Лектор: Имаев Валерий Геннадиевич, к.э.н., руководитель в сфере риск-менеджмента в коммерческих банках (более 15 лет); участник проектов по рискам и капиталу с ведущими консалтинговыми компаниями; соавтор книги «Разработка системы управления рисками и капиталом (ВПОДК)».
Программа семинара:
1.Проект изменений в Инструкцию ЦБ РФ 178-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, порядке (методике) их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями»:
- цели и содержание нововведений;
- новый лимит на балансовую позицию по отдельным иностранным валютам и драгметаллам;
- переход на лимитирование относительно базового капитала;
- повышение требований к качеству хеджирующих инструментов;
- новый подход к отражению в валютной позиции стоимости условных обязательств кредитного характера;
- порядок учета в ОВП валютного обеспечения;
- набор признаков "схемности" сделок.
2. Ответы ЦБ и консультантов на вопросы банков.
3. Ответы на вопросы слушателей.
- цели и содержание нововведений;
- новый лимит на балансовую позицию по отдельным иностранным валютам и драгметаллам;
- переход на лимитирование относительно базового капитала;
- повышение требований к качеству хеджирующих инструментов;
- новый подход к отражению в валютной позиции стоимости условных обязательств кредитного характера;
- порядок учета в ОВП валютного обеспечения;
- набор признаков "схемности" сделок.
2. Ответы ЦБ и консультантов на вопросы банков.
3. Ответы на вопросы слушателей.
Посмотреть «Весь список»